相続における預金・貯金の名義変更と注意点

⑴　相続人の調査

　金融機関等において預貯金の相続手続きを行うためには、まず誰が相続人であるのかということと、どのような財産（預貯金）が存在するのかを調査する必要があります。

　預貯金の相続に限りませんが、相続手続きの第一歩は、相続人の調査・確定です。

　後述する遺産分割協議は、相続人全員で行わないと無効になってしまうためです。

　相続人の調査は、基本的には被相続人の出生から死亡までの連続した戸籍謄本と、現在の相続人の戸籍謄本を収集します。

　代襲相続が発生している場合には、被代襲者の出生から死亡までの連続した戸籍謄本も必要となります。

　子がおらず、親も先にお亡くなりになられている場合、兄弟姉妹や甥姪まで相続人となるケースもあり、広範な範囲の調査が要求されることがあります。

 

⑵　相続財産調査

　相続人調査と並行して、被相続人の財産を洗い出します。

　預貯金のほか、不動産、有価証券、価値の高い動産、借入金などの負債も含めて把握しなければなりません。

　被相続人の預貯金は、通帳やＡＴＭのレシート、キャッシュカードなどを手がかりにして調査を進めます。

　場合によっては、メガバンクや、被相続人のご自宅に近い地銀、信用金庫などに照会を行うということもあります。

　不動産は、固定資産税納税通知書の確認や、名寄帳を取得することで調査ができます。

　有価証券は、取引のレポートや残高報告書などを元に調査します。

　債務は、通帳の引き落とし履歴、ローン契約書、貸金業者等からの請求書などを元に調査します。

 

⑶　遺産分割協議、遺産分割協議書の作成

　相続人が確定し、相続財産の内容も判明したら、どの相続人がどの相続財産を取得するかを決める遺産分割協議を行います。

　遺産分割の内容が決まりましたら、遺産分割協議書を作成します。

　実務においては、遺産分割協議書には相続人全員が署名と押印をし、押印には実印を用いて印鑑証明書も添付します。

　銀行などにおいて預貯金の名義変更や払戻しを行う際には、原則として相続人全員が同意をしたことを証明できる遺産分割協議書と戸籍謄本が必要になります。

　ただし、金融機関によっては、所定の書類に必要な事項を記載することで、遺産分割協議書がなくても預貯金の解約、名義変更ができることがあります。

　所定の書類には、どの相続人が、どの口座の預貯金を取得するか、またはどのような金額で配分するかを記載します。

　そして、相続人全員が実印で押印し、印鑑証明書も添付することが多いので、実質的には預貯金に関する遺産分割協議書と同じものであるともいえます。

⑴　各金融機関で手続きを行う必要がある

　相続に伴う預貯金の解約・名義変更手続きは、金融機関ごとに定められた流れに従って行います。

　複数の金融機関に口座がある場合は、それぞれで手続きが必要となるため、時間や労力が必要になることを、あらかじめ認識しておきましょう。

　手続きの一般的な流れは、次のとおりです。

 

⑵　相続があったことの届出

　まず、金融機関にたいし、被相続人が亡くなったことを届け出ることで、一旦口座は凍結されます。

　これにより、預金の不正な流出等を防止することができるようになり、トラブルの予防につながります。

 

⑶　必要書類の作成・提出

　相続手続きの際には、金融機関指定の相続手続き申請書、被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本、相続人全員の戸籍謄本、遺産分割協議書、印鑑証明書などが求められます。

　手続きは、金融機関の窓口で行うことのほか、郵送で応じてもらえることもあります。

 

⑷　払戻しまたは名義変更

　金融機関が書類等の内容を審査し、問題がなければ相続人の口座へ払戻しが行われるか、相続人名義に口座を変更することになります。

 

⑸　注意点について

　金融機関ごとに必要とされる書類や資料が異なることがあります。

　そのため、念のため事前に金融機関に連絡して、手続きの内容を確認することをおすすめします。

　相続手続きの処理にはある程度時間がかかることもあります。

　数週間から１か月以上を見越しておくと安心できます。

　相続における預貯金の解約、名義変更の手続きをするためには、相続人の確定、相続財産調査、遺産分割協議書作成などの作業を進める必要があります。

　また、相続税申告が必要となるケースにおいては、預貯金の残高証明や既経過利息計算書などが必要とされるため、金融機関における相続手続きの際に取得しておくことも大切です。

　相続手続きは一見単純に見えることがありますが、実際に資料の収集や書類を作成するとなると、法律の専門知識や、実務的なノウハウが必要とされることも多いです。

　また、資料収集、書類作成や金融機関における手続きには、時間や労力も必要とされます。

　このような手続きを、慣れていない方が行うことはとても大変です。

　相続に強い専門家に預金の解約、名義変更を含む相続手続きを依頼することで、これらの作業を任せることができるので、相続人の方の負担を大きく減らすことができます。